Công thức tính lợi nhuận trung bình năm (lãi kép)

Lãi kép được tính toán dựa trên sự tăng trưởng lợi nhuận giá trị tài sản ròng của quỹ (NAV) tại một khoảng thời gian trong quá khứ (quy đổi ra năm). Lợi nhuận sẽ được tính theo công thức sau:

Lợi nhuận = (NAV cuối kỳ – NAV đầu kỳ) / NAV đầu kỳ

Ví dụ: Ngày 1/1/2022, bạn mua quỹ với NAV là 100.000đ. Đến ngày 1/1/2025, NAV của quỹ là 150.000đ, như vậy:

– NAV cuối kỳ = 150.000

– NAV đầu kỳ = 100.000

– Khoảng thời gian (số năm): 3 năm

-> Lợi nhuận = (150.000 – 100.000) / 100.000 = 0,5

*NAV có thể lấy tại thời điểm gần nhất với đầu kỳ và cuối kỳ trong một vài trường hợp.

Mức lợi nhuận 0,5 này sẽ được chuẩn hoá để tính ra lợi nhuận trung bình năm (lãi kép) trong khoảng thời gian 3 năm:

Lợi nhuận trung bình năm (lãi kép) =  (1 + Lợi nhuận)^{1 / số năm} − 1

-> Lãi kép trong 3 năm = 14,47%/năm